¬ŅComo registrarse en el SAT? (Persona f√≠sica o moral)

Descubrirás como registrarse en el SAT los beneficios que tiene y lo importante que es para un negocio o empresa, que tipo de régimen te conviene como persona moral o física, además lo más importante que es el RFC y la FIEL.

Beneficios de registrarse en el SAT y cómo registrarse en el SAT

Para definir el tipo de empresa o negocio que se tiene depende del desarrollo y el posible impacto legal, contable, fiscal y administrativo que puede tener el negocio.y cómo registrarse en el SAT

Después de que se defina el tipo de negocio es importante que se tome en cuenta que esto no solo da obligaciones ante el SAT, si no también tiene beneficios para el negocio y la persona moral o física que serás y la adquisición de un RFC que tendrás para trabajar, como también tendrás la capacidad en un futuro de adquirir financiamientos para hacer crecer tu negocio o empresa.

Además, otra de las ventajas de estar registrado en el SAT es que puedes acceder a mercados nacionales e internacionales con mayor proyección que el del sector informal ya que tendrás a tu disposición algunas redes empresariales que te ayudarán a conectar con nuevos clientes, proveedores y socios comerciales.

Imagen de los beneficios que tiene como registrarse en el SAT
Beneficios del SAT

¬ŅC√≥mo doy de alta mi negocio en el SAT?

Te preguntar√°s ¬Ņc√≥mo registrarse en el SAT? Esto es un hecho que significa que es el primer paso a la formalidad de tu negocio o empresa. Y es sin duda la desicion mas importante que terminara d√°ndote beneficios que ya te mencionamos anteriormente.

Cómo registrarse en el sat como persona fiscal o moral por negocio o rfc
Todo lo puedes hacer por internet

Tipos de empresa

Es importante que sepas que hay diferentes tipos y formas de registrarte en el SAT y aquí te las daremos a conocer para que puedas decidir de acuerdo a tu empresa o negocio cual te conviene y así uses los beneficios que te da ser dado de alta en el SAT

Tipos de empresas o negocios y personas
Tipos de empresa o negocio

Persona moral

Este tipo de registro es principalmente para las empresas en donde existe como individuo el nombre de la empresa, o también es un grupo de personas que han formado parte de la creación de una organización o empresa las cuales para cumplir sus objetivos empresariales internos y no sea solo una persona la que obtenga estos beneficios del SAT.

Personal moral
Persona moral

Realiza tu Preinscripcion en el RFC como persona física

Este tipo de prescripci√≥n como persona fiscal con actividad empresarial te permite iniciar el tr√°mite de inscripci√≥n y aprender√°s c√≥mo registrarse en el SAT es principalmente para el negocio con un solo due√Īo que tienen empresas y solo hay un due√Īo y ese ser√° el √ļnico en recibir c√≥mo registrarse en el SAT RFC y sus beneficios.

Objetivo

Es importante saber cómo registrarse en el SAT y agilizar el trámite de inscripción para agilizar tu trámite de inscripción en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) y saber si como persona física o moral.

¬ŅQui√©n lo puede ejecutar?

Personas f√≠sicas mayores de 18 a√Īos que requieran obtener la clave del Registro Federal de Contribuyentes.(RFC)

¬ŅCu√°ndo se puede ejecutar?

Esto se puede realizar cualquier d√≠a del a√Īo que sea d√≠a h√°bil y es un tr√°mite sin costo y se puede hacer v√≠a internet y es para agilizar el tr√°mite en la inscripci√≥n y no perder tanto tiempo en el SAT.

Pasos para su uso

  1. Selecciona el botón EJECUTAR EN LINEA de esta página.
  2. Llena los datos solicitados por el formulario electrónico.
  3. Imprime la solicitud de inscripción en el Registro Federal de Contribuyentes para revisar tu información.
  4. Confirma la información registrada.
  5. Imprime tu acuse de pre inscripción al Registro Federal de Contribuyentes.

Información adicional

Puedes inscribirte en el RFC en línea, a través de la inscripción con CURP. No se requiere presentar documentación.

Fundamento legal

‚ÄĘ C√≥digo Fiscal de la Federaci√≥n, art√≠culo 27.
‚ÄĘ Reglamento del C√≥digo Fiscal de la Federaci√≥n, art√≠culo 22.
‚ÄĘ Resoluci√≥n Miscel√°nea Fiscal, regla 2.4.15.

Persona Física
persona física

 Persona f√≠sica con actividad empresarial

Este punto aplica cuando una persona realiza actividades comerciales, industriales, de autotransporte, agrícolas, ganaderas, de pesca o silvícolas, sin importar el monto de sus ingresos.

Tienes un negocio de venta al p√ļblico, ya sea una tienda f√≠sica o en l√≠nea, ofreces servicios profesionales o tienes una escuela o restaurante, tienes que pagar impuestos bajo este r√©gimen sin necesidad de establecer una empresa como tal.

Estas son las ventajas que te brinda:

  • No debes abrir una cuenta fiscal como corresponde a una empresa o Persona Moral.
  • Evitas hacer gastos notariales para la constituci√≥n legal de una empresa.
  • No tienes l√≠mites para el retiro de utilidades.
  • Es posible deducir de tus impuestos algunos de tus gastos originados por tu actividad.

Tus obligaciones mensuales bajo este régimen son:

  • Pagar ISR, IETU e IVA.
  • Presentar una Declaraci√≥n Informativa de Operaciones con Terceros.
  • Enviar tu contabilidad electr√≥nica.
Persona física
Persona física

Realiza tu inscripción en el RFC persona física

Permite la inscripción en el RFC y obtener la Cédula de Identificación Fiscal que contiene la clave del Registro Federal de Contribuyentes.

¬ŅQuienes la presentan?

Personas F√≠sicas a partir de los 18 a√Īos

¬ŅCuando se presentan?

Dentro del mes siguiente al día en que tengas la obligación de presentar declaraciones periódicas, de pago o informativas; propias por cuenta de terceros o cuando tengan que expedir comprobantes fiscales por las actividades que realicen.

Persona física
Persona física

Fundamento legal

  • C√≥digo Fiscal de la Federaci√≥n, art√≠culos 5 y 27.
  •  Reglamento del C√≥digo Fiscal de la Federaci√≥n, art√≠culo 22 y 26.
  •  Resoluci√≥n Miscel√°nea Fiscal, reglas 2.4.2., 2.4.6., 2.4.14.
  • C√≥digo Federal de Procedimientos Civiles, art√≠culo 297.

Sociedad civil y Asociación civil

En el caso de las √ļltimas dos formas, estas no son consideradas sociedades mercantiles, sino que est√°n constituidas sin fines de lucro; es decir, una empresa que no persigue un beneficio econ√≥mico sino que tiene una finalidad social, humanista o comunitaria.

Sociedad civil y Asociación civil
Sociedad civil y Asociación civil

i adem√°s tus ingresos anuales no son mayores a los 2 millones de pesos y no tienes obligaci√≥n de presentar tu c√©dula profesional para ofrecer tu servicio, como en el caso de dise√Īadores o desarrolladores de software, puedes incorporarte al RIF.

Régimen de Incorporación Fiscal (RIF)

Este régimen, del cual están excluidos abogados o médicos, por ejemplo, ofrece estos beneficios adicionales:

  • No pagas impuestos durante el primer a√Īo tras la inscripci√≥n, y en los nueve a√Īos posteriores este beneficio ir√° disminuyendo desde el 90 al 10 por ciento paulatinamente.
  • Solo har√°s declaraciones bimestrales directamente en la p√°gina del SAT.
  • La elaboraci√≥n de tus facturas electr√≥nicas es gratuita.
  • No tienes obligaci√≥n de emitir facturas electr√≥nicas cuando el monto sea menor a 250 pesos.
Régimen de Incorporación Fiscal (RIF)
Régimen de Incorporación Fiscal (RIF)

Persona física con servicios profesionales (honorarios)

Para registrarte en uno de estos regímenes debes contar primero con tu Registro Federal de Contribuyentes (RFC), el cual es fácil de obtener iniciando el trámite por Internet en la página del SAT.

En esta infografía te explicamos a detalle el proceso:

En forma personal:

  • Iniciarlo y concluirlo en cualquiera de nuestras oficinas, de preferencia haz una cita.

Por internet:

  • Puedes iniciar tu inscripci√≥n por este medio y concluirlo en cualquiera de nuestras oficinas, dentro de los diez d√≠as siguientes al env√≠o de tu solicitud.

Si no concluyes el tr√°mite en el plazo se√Īalado, debes iniciarlo nuevamente.

Personas por honorarios
Personas por honorarios

¬ŅQu√© es RFC?

Tr√°mites de RFC

Es el registro federal del contribuyente al cumplir los 18 a√Īos que es el que te registra como trabajador o que es con el que se pagan impuestos cuando eres una persona que trabaja, tiene una empresa o negocio y es importante ya que con √©l es con el que pagas los impuestos y con el que tiene algunos beneficios.

RFC
RFC

Cómo obtener RFC

Estos son los pasos para sacar tu RFC asi que es importante que pongas atención

1.-Agendar una cita

Con tu CURP ingresa a la página oficial del SAT que es www.sat.gob.mx y elige la opción de inscripción al RFC de persona física con actividad personal. Prescribete y agenda tu cita en el módulo más cercano del SAT:

2.- Acude a la cita y entrega de documentos

Es importante que te presentes a la cita en el día y horario acordado para que no tengas problemas al inscribirte con los documentos requeridos en original y copia.

3.- Entrega de FIEL

30 días después de tu cita obtendrás tu FIEL que es tu Firma Electrónica que será otorgada en el módulo del SAT donde hiciste tu trámite.

4.-Creaci√≥n de contrase√Īa para facturaci√≥n electr√≥nica

Despu√©s e tener tu FIEL tiene que ingresar al sitio oficial del SAT donde tramitar√°s tu contrase√Īa y listo, por eso ya podr√°s facturar electr√≥nicamente.

Imprimir RFC - Cédula de Identificación Fiscal con CBB - Los Impuestos
Cómo obtener RFC

Documentos necesarios tramitar RFC

Es importante que sepas que documentos son requeridos para poder solicitar tu RFC

  • Acuse de preincripcion al RFC
  • Comprobante del domicilio fiscal
  • Identificaci√≥n oficial con fotograf√≠a
  • Copia certificada del acta de nacimiento (En caso de ser extranjero de una forma migratoria IFMM o carta de naturalizaci√≥n o documento migratorio vigente)

Y para recibir la FIEL 30 días después.

  • Identificaci√≥n oficial con fotograf√≠a
  • CURP
  • Comprobante del domicilio fiscal
Documentos a entregar
Documentos a entregar

Documentos que recibir√°s

  • Hoja de visita previa con tus datos
  • C√©dula de identificaci√≥n fiscal
  • Acuse de inscripci√≥n al RFC
Documentos del RFC y FIEL
Recibir documentos

¬ŅQu√© es FIEL?

La FIEL es la Firma Electrónica que te da el SAT para que puedas hacer facturas electrónicamente como ahora se hace y no tengas necesidad de estar cambiando algunos datos, es también la que mantiene el SAT para saber que tipo de persona eres y que tipo de negocio tienes y el RFC que está registrado.

FIEL firma electrónica
FIEL

Contador

Si tu conocimiento de temas fiscales es poco o nulo, lo mejor es que busques la asesoría de un especialista que te ayude en la selección del régimen más adecuado para tu actividad y a poner en orden tu situación contable.

Aun cuando creas dominar el tema y ser capaz de hacer tus declaraciones directamente en el SAT, siempre es recomendable que te oriente un experto que esté al tanto de las modificaciones en las leyes fiscales para asegurarte de cumplir en tiempo y forma con tus obligaciones ante Hacienda.

Adem√°s, un contador te podr√° guiar para beneficiarte con las deducciones que puedes hacer como Persona F√≠sica seg√ļn el art√≠culo 147 de la Ley del Impuesto sobre la Renta.

Los requisitos para poder hacer las deducciones son:

  • El gasto es indispensable para realizar tu actividad profesional y obtener ingresos.
  • Tener facturas electr√≥nicas que cumplan con los requisitos fiscales.
  • Haberlas registrado en tu contabilidad.
  • En el caso del IETU, se pueden deducir totalmente las inversiones en el periodo en que se hayan hecho.

Las deducciones que puedes realizar incluyen:

  • Pago de la renta de tu local u oficina.
  • Pago de servicios en el local y que sean indispensables para desempe√Īar tu actividad.
  • Insumos de oficina.
  • Pago de salarios y sueltos a tus empleados, en caso de tenerlos.
  • Intereses pagados sobre cr√©ditos invertidos en tu actividad.
  • Inversiones en equipo de oficina y de c√≥mputo, maquinaria y veh√≠culos.
  • Combustible y mantenimiento del veh√≠culo usado en la prestaci√≥n de tus servicios.
 Contador
Contador

Glosario de términos contables

Para que te familiarices con los términos utilizados en contabilidad y en tus tratos con Hacienda, te incluimos el significado de estas siglas:

  • RFC – Registro Federal de Contribuyentes
  • CURP – Clave √önica de Registro de Poblaci√≥n
  • SAT – Servicio de Administraci√≥n Tributaria
  • PAC – Proveedor Autorizado de Certificaci√≥n de CFDI
  • IVA – Impuesto al Valor Agregado
  • FIEL – Firma Electr√≥nica emitida por el SAT
  • CFDI – Comprobante Fiscal Digital por Internet
  • RIF – R√©gimen de Incorporaci√≥n Fiscal
  • IETU – Impuesto Empresarial a Tasa √önica
  • CIEC – Clave de Identificaci√≥n Electr√≥nica Confidencial para acceder al SAT

No corras riesgos y cumple con tus obligaciones fiscales ante el SAT. La posibilidad de emitir CFDI te dar√° acceso a m√°s clientes y ahorrar en gasto mediante las deducciones aplicables.

Glosario Contable
Glosario Contable

Otros tr√°mites y servicios

El SAT como toda dependencia de gobierno tiene otros servicios que ayudan a ser más fácil los trámites que hace el contribuyente además de cómo registrarse en el SAT que son los siguientes :

Declaraciones

Este servicio les sirve para revisar e identificar los ingresos y pagos que debe hacer un contribuyente de acuerdo a sus ganancias y pagos provisionales con CSDI ŐĀs y las deducciones que puede tener.

Esto lo presentan todas las personas f√≠sicas y morales y se hacen en abril y cada a√Īo es necesario realizar esta declaraci√≥n.

Y esto obliga a los contribuyentes a declarar el impuesto sobre la renta del ejercicio para personas físicas de acuerdo al régimen, que estén dados de alta en el RFC y es importante, porque si no lo hace puede ser multados por evadir impuestos.

El objetivo principal de este servicio es cumplir las obligaciones fiscales a través de la presentación de la declaración anual que contenga toda la información de tus ingresos, deducciones personales, retenciones y pagos provisionales ante el SAT y es más fácil porque ahora es por Internet y es más fácil y sencillo hacerlo y es muy importante ya que así tu eras gozando de los beneficios.

Fundamento Legal

Obligación de presentar tu declaración.

  • Ley del Impuesto Sobre la Renta para 2020: Art√≠culo 150.
  • C√≥digo Fiscal de la Federaci√≥n para 2020: Art√≠culos 31 y 32.
  • Reglamento del C√≥digo Fiscal de la Federaci√≥n para 2020: Art√≠culo 41.

C√°lculo del impuesto.

  • Ley del Impuesto Sobre la Renta para 2020: Art√≠culos 152.‚Äč

Medio de presentación.

  • Resoluci√≥n Miscel√°nea Fiscal para 2020: Reglas 2.8.5.1, 2.8.5.4, 2.8.6.5, 2.9.1. y 3.17.2.

Medios de pago.

  • C√≥digo Fiscal de la Federaci√≥n para 2020: Art√≠culos 20, s√©ptimo p√°rrafo.
  • Resoluci√≥n Miscel√°nea Fiscal para 2020: Regla 2.1.20.
declaración anual de impuestos
Declaración anual

Factura electrónica

La facturación electrónica es un instrumento por el que el SAT busca reducir los fraudes y las evasiones fiscales de las personas fisicas y morales que están dadas de alta en el RFC.

Los constantes cambios del fisco han generado deudas para los contribuyentes, y en especial para quienes son nuevos contribuyentes que se inscriben a la actividad empresarial.

La factura electrónica es emitida por las personas que adquieren bienes o disfruten de su uso o goce temporal, y también las que reciben servicios o aquellas que hubieren retenido dinero o contribuciones deben pedir un comprobante fiscal digital por Internet con el Código Fiscal de la Federación que es el CFF.

Los contribuyentes que tengan una actividad empresarial o de negocio que es p√ļblica o privada es la que expiden estos comprobantes fiscales que son las facturas electr√≥nicas que pueden ser diarias, semanal o mensual y que contienen con los importes totales correspondientes a las compras u operaciones realizadas al cliente atendido.

Las facturas electrónicas contienen datos importantes que son importantes

Cada factura electr√≥nica emitida cuenta con un sello digital que le da validez ante el SAT, es un c√≥digo que sirve como resumen del contenido de la factura. Al emitir una factura se generan dos archivos, uno en formato PDF y otro en XML.

Para que una persona f√≠sica o moral emita una factura electr√≥nica, primero debe inscribirse en el Registro Federal del Contribuyente (RFC) para lo que se requiere acudir a una de las oficinas del SAT y diversos documentos. El SAT le otorgar√° al contribuyente una firma electr√≥nica y contrase√Īa  que el FIEL para que, entre otros tr√°mites, pueda facturar.

Factura electrónica
Factura electrónica

Adeudo fiscal

Un adeudo fiscal es un problema que, si no es atendido a tiempo, puede causar serios problemas a las finanzas de un negocio o de una persona f√≠sica con actividad empresarial. Se puede producir por la falta de pago de impuestos y contribuciones a nivel federal o estatal, pero tambi√©n por multas.

Cuando un contribuyente cae en un incumplimiento de sus obligaciones, debe ser informado por el SAT a trav√©s del Buz√≥n Tributario. En caso de que no haya notificaciones, siempre es una buena idea hacer una consulta peri√≥dica en la p√°gina del organismo para confirmar que nuestra situaci√≥n est√° en orden.

No te tomes este tema a la ligera. Ten en cuenta que, de no cubrirse un adeudo, el fisco puede embargar cuentas bancarias y bienes. Y en el caso de un negocio, eso significa meses y meses sin poder operar.

¬ŅQu√© hacer entonces cuando ya hemos tenido noticias de una falta de pago? √Čsta es una gu√≠a paso a paso para que pongas tus cuentas en orden.

Adeudo Fiscal
Adeudo Fiscal

Devoluciones y compensaciones

La compensación universal de adeudos fiscales surgió desde un principio como fundamento para que los contribuyentes obligados a pagar mediante declaración anual, pudieran compensar las cantidades a favor contra las obligadas.

Pero dentro de las nuevas medidas que el SAT ha tomado respecto a dicha ‚Äúcompensaci√≥n universal de adeudos fiscales‚ÄĚ, es que ahora los contribuyentes ya no podr√°n utilizarla para realizar el abono a impuestos frente a otros, regul√°ndola para que solamente proceda la compensaci√≥n si los impuestos a pagar derivan de otros del mismo tipo. Es decir, como contribuyente √ļnicamente podr√°s compensar un impuesto de tipo IVA con otro de IVA o uno de ISR con otro de ISR.

Devoluciones y compensaciones
Devoluciones y compensaciones

Comercio Exterior

El comercio exterior representa el intercambio entre un pa√≠s y otro, en t√©rminos de bienes y servicios. Con el fin de que las naciones involucradas puedan cubrir sus necesidades de mercado tanto externas como internas.

Est√° regulado por normas, tratados, acuerdos  y convenios internacionales entre los pa√≠ses para simplificar sus procesos y busca cubrir la demanda interna que no pueda ser atendida por la producci√≥n nacional.

En el intercambio de bienes y servicios intervienen organizaciones, en este caso en México es el SAT ya que es el encargado de poner los aranceles a los productos que entran al país y regula la entrada de los mismos y como se menciona antes hay acuerdos comerciales para bajar los aranceles con algunos países en ciertos productos.

También esta regula todas las importaciones y exportaciones para tener un control de todo eso en el país ya que es muy importante

Comercio Exterior
Comercio Exterior

Conclusión

Aprendimos que es importante registrarse ante el SAT ya que tiene muchos beneficios tanto para nosotros como para las empresas o negocios, además de que estaremos legalmente inscritos al país.

Tambi√©n es importante sacar nuestro RFC ya que es la muestra de que podemos facturar y hacer muchas cosas con ese documento que hace que podamos sacar nuestra FIEL que es la que nos ayuda en facturas y con la que podemos pagar impuestos y en acciones de deducciones y es m√°s f√°cil para nosotros hacer la declaraci√≥n de cada a√Īo.

Es también importante conocer más sobre contabilidad y en caso de no hacerlo pedir necesarias contabilidades sobre estos temas ya que son muy importantes para un buen funcionamiento de una empresa o negocio.

Y también conocemos otro tipo de trámites que podemos hacer en el SAT si no que tiene más trámites que ya podemos hacer desde casa sin necesidad de acudir a las oficinas físicas, así que en conclusión es muy importante y beneficioso estar dado de alta en el SAT

SAT
SAT

Frashad

Soy una persona que le apasiona el comercio y la publicidad, me encanta conocer y aprender cosas nuevas. Soy licenciada en comercio internacional y especialista en aduanas, tengo experiencia trabajando en agencias aduanales, áreas administrativas y en secretariado tecnológico.
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